有価証券報告書-第137期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
通貨スワップ取引については、取引先金融機関より提示された価格によっている。
当連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
通貨スワップ取引については、取引先金融機関より提示された価格によっている。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2017年3月31日)
(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
2 為替予約等の振当処理によるものは、予定取引に係るものを除き、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
2 為替予約等の振当処理によるものは、予定取引に係るものを除き、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等の時価に含めて記載している。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2017年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 9,098 | ― | △9 | △9 | |
ユーロ | 446 | ― | △5 | △5 | |
ポンド | 67 | ― | △0 | △0 | |
人民元 | 107 | ― | 1 | 1 | |
円 | 2,053 | ― | △27 | △27 | |
買建 | |||||
米ドル | 9,964 | ― | 36 | 36 | |
ユーロ | 1,141 | ― | △10 | △10 | |
バーツ | 319 | ― | 37 | 37 | |
円 | 4,397 | ― | △211 | △211 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払バーツ | 5,075 | 3,445 | 53 | 53 | |
合計 | ― | ― | △135 | △135 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
通貨スワップ取引については、取引先金融機関より提示された価格によっている。
当連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 14,057 | ― | 117 | 117 | |
ユーロ | 1,532 | ― | 32 | 32 | |
ポンド | 10 | ― | 0 | 0 | |
人民元 | 402 | ― | △9 | △9 | |
バーツ | 179 | ― | △1 | △1 | |
ルピア | 87 | ― | △0 | △0 | |
円 | 5,806 | ― | △60 | △60 | |
買建 | |||||
米ドル | 10,350 | ― | △252 | △252 | |
ユーロ | 1,865 | ― | △32 | △32 | |
バーツ | 370 | ― | 3 | 3 | |
リンギット | 212 | ― | △2 | △2 | |
円 | 1,077 | ― | 2 | 2 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払バーツ | 3,592 | 3,592 | △412 | △412 | |
合計 | ― | ― | △614 | △614 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
通貨スワップ取引については、取引先金融機関より提示された価格によっている。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2017年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 時価の算定方法 |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | 売掛金及び買掛金 | 先物為替相場に よっている。 | |||
売建 | ||||||
ユーロ | 2,074 | ― | △25 | |||
人民元 | 652 | ― | 2 | |||
買建 | ||||||
円 | 1,397 | ― | 15 | |||
通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 取引先金融機関より提示された価格によっている。 | ||||
受取米ドル・支払ウォン | 7,028 | 6,024 | 0 | |||
受取円・支払ウォン | 16,000 | 10,000 | △667 | |||
金利スワップ取引 | ||||||
受取変動・支払固定 | 86,468 | 55,060 | 221 | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 社債及び 長期借入金 | (注)1 | ― | ||
受取変動・支払固定 | 2,000 | ― | ||||
受取変動・支払変動 | 26,900 | 26,900 | ||||
受取固定・支払変動 | 40,000 | 40,000 | ||||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金及び買掛金 (予定取引) | 先物為替相場に よっている。 | |||
売建 | ||||||
米ドル | 18,140 | ― | 119 | |||
ユーロ | 1,176 | ― | 8 | |||
ポンド | 17 | ― | 0 | |||
人民元 | 79 | ― | △1 | |||
バーツ | 61 | ― | 0 | |||
円 | 12 | ― | 0 | |||
買建 | ||||||
米ドル | 16,655 | 22 | 302 | |||
ユーロ | 655 | ― | 5 | |||
人民元 | 377 | ― | △2 | |||
バーツ | 900 | 483 | 118 | |||
ウォン | 333 | 92 | 5 | |||
インドルピー | 259 | ― | 1 | |||
為替予約取引 | 売掛金及び買掛金 | (注)2 | ― | |||
売建 | ||||||
米ドル | 25,972 | ― | ||||
ユーロ | 3,310 | ― | ||||
ポンド | 24 | ― | ||||
人民元 | 502 | ― | ||||
バーツ | 3 | ― | ||||
買建 | ||||||
米ドル | 13,044 | ― | ||||
ユーロ | 232 | ― | ||||
人民元 | 1,518 | ― | ||||
円 | 4 | ― | ||||
通貨スワップ取引 | 長期借入金 | |||||
受取米ドル・支払円 | 160,981 | 131,046 | ||||
受取豪ドル・支払円 | 3,129 | ― | ||||
合計 | ― | ― | 101 |
(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
2 為替予約等の振当処理によるものは、予定取引に係るものを除き、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 時価の算定方法 |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | 売掛金及び買掛金 | 先物為替相場に よっている。 | |||
売建 | ||||||
米ドル | 854 | ― | △1 | |||
ユーロ | 1,202 | ― | 1 | |||
人民元 | 839 | ― | 4 | |||
買建 | ||||||
米ドル | 426 | ― | 2 | |||
円 | 2,512 | ― | 29 | |||
通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 取引先金融機関より提示された価格によっている。 | ||||
受取米ドル・支払ウォン | 5,994 | 4,995 | △240 | |||
受取円・支払ウォン | 10,196 | ― | △321 | |||
金利スワップ取引 | ||||||
受取変動・支払固定 | 54,985 | 40,000 | 153 | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 社債及び 長期借入金 | (注)1 | ― | ||
受取変動・支払固定 | 364 | ― | ||||
受取変動・支払変動 | 26,900 | 26,900 | ||||
受取固定・支払変動 | 40,000 | 40,000 | ||||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 外貨建 予定取引 | 先物為替相場に よっている。 | |||
売建 | ||||||
米ドル | 9,583 | ― | 280 | |||
ユーロ | 1,422 | ― | 38 | |||
ポンド | 10 | ― | 0 | |||
バーツ | 3 | ― | 0 | |||
円 | 30 | ― | 0 | |||
買建 | ||||||
米ドル | 21,996 | ― | △183 | |||
ユーロ | 123,153 | ― | △1,343 | |||
人民元 | 367 | ― | △1 | |||
バーツ | 483 | 426 | 105 | |||
ウォン | 177 | ― | △2 | |||
為替予約取引 | 売掛金及び買掛金 | (注)2 | ― | |||
売建 | ||||||
米ドル | 25,303 | ― | ||||
ユーロ | 3,854 | ― | ||||
ポンド | 28 | ― | ||||
人民元 | 73 | ― | ||||
買建 | ||||||
米ドル | 12,568 | ― | ||||
ユーロ | 91 | ― | ||||
人民元 | 8 | ― | ||||
ウォン | 31 | ― | ||||
円 | 7 | ― | ||||
通貨スワップ取引 | 長期借入金 | |||||
受取米ドル・支払円 | 131,046 | 129,389 | ||||
合計 | ― | ― | △1,479 |
(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の社債及び長期借入金の時価に含めて記載している。
2 為替予約等の振当処理によるものは、予定取引に係るものを除き、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は、「金融商品関係」に記載の売掛金及び買掛金、並びに長期借入金等の時価に含めて記載している。