有価証券報告書-第194期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

30.引当金
(1) 引当金の内訳

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
流動負債
環境対策引当金	-		30
製品補償引当金	302		126
事業再編引当金	-		412
その他	690		1,627
流動負債 計	992		2,197
非流動負債
環境対策引当金	325		208
資産除去債務	59		460
その他	-		231
非流動負債 計	385		900
合 計	1,378		3,097

(2) 引当金の増減

(単位:百万円)
	環境対策 引当金		製品補償 引当金		資産除去債務		事業再編 引当金		その他		合 計
2018年1月1日	302		2,340		59		-		826		3,528
当期計上額	80		-		-		-		196		276
目的使用による減少額	△52		△2,037		-		-		△242		△2,331
当期戻入額	-		-		-		-		△67		△67
為替換算差額	△3		-		-		-		△18		△22
その他	△0		-		-		-		△5		△5
2018年12月31日	325		302		59		-		690		1,378
当期計上額	47		-		41		1		776		866
目的使用による減少額	△58		△36		-		-		△1,208		△1,303
当期戻入額	△68		△139		△24		-		△118		△351
為替換算差額	△0		-		27		26		14		68
企業結合による増加	-		-		377		384		1,723		2,485
その他	△6		-		△20		-		△18		△46
2019年12月31日	239		126		460		412		1,858		3,097

(3) 引当金の説明
① 環境対策引当金
保管するPCB廃棄物等の処理費用の支出に備えるため、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる金額を期末において合理的に見積っております。経済的便益の流出が予想される時期は、主に各連結会計年度末日より1年を経過した後の時期であると見込んでおります。
② 製品補償引当金
当社グループの製品の品質に関する補償費用の支出に備えるため、今後必要と認められる金額を計上しております。
③ 資産除去債務
当社グループが使用する固定資産に関する原状回復義務の履行に備えて、将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
④ 事業再編引当金
事業再編を開始または公表した一部の海外連結子会社において発生が見込まれる金額を計上しております。