賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
人件費	998,059	〃	769,138	〃
賞与引当金繰入額	40,301	〃	13,549	〃
退職給付費用	43,309	〃	18,484	〃

2025/06/27 15:10

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法(ただし、ヘッジ会計の要件を満たす金利スワップについては特例処理を採用)2025/06/27 15:10

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	307,786	―	307,786	―
賞与引当金	100,251	13,549	100,251	13,549

2025/06/27 15:10

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,075千円	4,146千円
貸倒引当金	92,335 〃	― 〃

(注)1 評価性引当額が347,202千円増加しております。この増加の主な内訳は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が390,156千円増加したこと等に伴うものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 15:10

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
退職給付に係る負債	112,592千円	502,242千円
賞与引当金	48,198 〃	96,558 〃
棚卸資産評価損	62,336 〃	111,996 〃

(注) 1 評価性引当額が2,299,084千円増加しております。これは主として新規連結子会社の増加により、税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異等に係る評価性引当額が1,865,547千円増加したことによるものです。
(注) 2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 15:10

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法(ただし、ヘッジ会計の要件を満たす金利スワップについては特例処理を採用)2025/06/27 15:10