四半期報告書-第15期第3四半期(令和1年10月1日-令和1年12月31日)

12.後発事象
当第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
Audentes Therapeutics, Inc.の取得
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:Audentes Therapeutics, Inc. (以下「Audentes社」)
事業の内容:遺伝子治療技術を活用した医薬品の研究開発
② 取得日
米国東部時間 2020年1月15日
③ 取得した議決権付資本持分の割合
100%
④ 被取得企業の支配の獲得方法
現金を対価とする株式公開買付 2,973百万米ドル
⑤ 企業結合を行った主な理由
Audentes社は、希少かつ重篤な神経筋疾患を対象に、アデノ随伴ウイルス(AAV)に基づく遺伝子治療薬の研究開発に注力する2012年に設立されたバイオテクノロジー企業であり、AAVを活用した独自の遺伝子治療薬の技術プラットフォームや治療薬を自前で製造することができる高い能力を有しています。また、有望な遺伝子治療プログラム群からなるパイプラインを構築しており、特に、X染色体連鎖性ミオチュブラー・ミオパチー(XLMTM)を対象とするAT132は、同社のリードプログラムとして現在、第I/II相臨床開発段階にあります。
本買収により、希少かつ重篤な疾患を有する患者さんのアンメットメディカルニーズに応えていくために、遺伝子治療の領域においてリーディングポジションを確立していきます。
(2) 支払資金の調達方法
本買収に必要な資金を調達するため、ブリッジファイナンスとして金融機関からの短期借入及び短期社債の発行を行いました。
短期借入の状況
① 借入先 金融機関4行
② 借入総額 170,000百万円
③ 借入利率 基準金利+スプレッド
④ 借入実行日 2020年1月10日
⑤ 返済期限 2020年2月10日 30,000百万円
2020年4月10日 140,000百万円
⑥ 担保提供資産又は保証の内容 無
短期社債の発行状況
① 発行額 109,000百万円
② 発行日 2020年1月6日 60,000百万円
2020年1月7日 49,000百万円
③ 償還日 2020年4月20日 40,000百万円
2020年6月19日 30,000百万円
2020年12月18日 39,000百万円
④ 利率 市場金利
上記の短期借入及び短期社債の一部は、長期借入への借り換え等により返済・償還する予定です。
要約四半期連結財務諸表の承認日までに当該企業結合の当初の会計処理が完了していないため、会計処理に関する詳細な情報は開示していません。