中外製薬（4519）の財務活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第二四半期

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

純営業資産(NOA:Net Operating Assets)は金融取引や税務上の取引とは独立に当社グループの業績を評価することを可能としております。純営業資産は純運転資本及び有形固定資産、使用権資産、無形資産等を含む長期純営業資産から引当金を控除することで計算しております。
<キャッシュ・フローの状況>

			(単位:億円)
投資活動によるキャッシュ・フロー	△449	△760	△40.9	%
財務活動によるキャッシュ・フロー	△696	△793	△12.2	%
現金及び現金同等物の増減額	1,428	925	+54.4	%

営業利益から、営業利益に含まれる減価償却費などのすべての非現金損益項目及び純営業資産に係るすべての非損益現金流出入を調整した調整後営業利益は、2,393億円(前年同期比21.7%減)となりました。
有形固定資産の取得による支出452億円等があった一方で、純運転資本等の減少1,296億円等により、営業フリー・キャッシュ・フローは3,183億円の収入(同16.3%増)となりました。純運転資本等の減少要因は前項「資産、負債及び純資産の状況」に記載したとおりです。

2023/07/28 15:07

#2 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(3)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
利息の支払		△39		△29

2023/07/28 15:07