中外製薬（4519）の営業活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第一四半期

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

純営業資産(NOA:Net Operating Assets)は金融取引や税務上の取引とは独立に当社グループの業績を評価することを可能としております。純営業資産は純運転資本及び有形固定資産、使用権資産、無形資産等を含む長期純営業資産から引当金を控除することで計算しております。
<キャッシュ・フローの状況>

			(単位:億円)
連結キャッシュ・フロー計算書(IFRS実績)
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,009	1,277	△21.0	%
投資活動によるキャッシュ・フロー	△322	△354	△9.0	%

営業利益から、営業利益に含まれる減価償却費などのすべての非現金損益項目及び純営業資産に係るすべての非損益現金流出入を調整した調整後営業利益は、1,082億円(前年同期比14.7%減)となりました。
有形固定資産の取得による支出124億円等があった一方で、純運転資本等の減少441億円等により、営業フリー・キャッシュ・フローは1,379億円(同37.8%減)の収入となりました。純運転資本等の減少要因は前項「資産、負債及び純資産の状況」に記載したとおりです。

2024/04/25 15:07

#2 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(3)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日至 2024年3月31日)		前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による現金創出		110,138		112,280

2024/04/25 15:07