中外製薬（4519）の営業活動によるキャッシュ・フローの推移 - 全期間

有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは、当社グループの主要な事業活動である医薬品の研究開発・製造・販売活動から生じます。営業活動による現金創出額は、営業利益に有形固定資産の減価償却費、無形資産の償却費や減損損失等の非資金損益項目の調整を行う間接法によって計算しております。営業キャッシュ・フローには、当社グループのすべての活動によって生じる法人所得税の支払を含んでおります。

2026/03/25 15:42

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)		前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,073		△958
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,601		△8,242

営業活動によるキャッシュ・フローには、短期リース、少額資産のリース及び変動リースからのキャッシュ・フローが含まれます。財務活動によるキャッシュ・フローには、利息の支払い及びリース負債の元本部分の支払い、並びにリース開始日前に行われた前払いを含みます。なお、当連結会計年度において契約を締結してはいるものの、まだ開始していないリースにかかる契約金額は、30,215百万円です。

2026/03/25 15:42

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:億円)

	2025年12月期実績	2024年12月期実績	前年同期比
連結キャッシュ・フロー計算書(IFRS実績)
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,863	4,476	△13.7	%
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,013	△2,274	△11.5	%

営業利益から、営業利益に含まれる減価償却費などのすべての非現金損益項目及び純営業資産に係るすべての非損益現金流出入を調整した調整後営業利益は、6,515億円(前年同期比11.4%増)となりました。
調整後営業利益から純運転資本等の増加797億円や有形固定資産の取得による支出763億円等により、営業フリー・キャッシュ・フローは4,521億円(同8.4%減)の収入となりました。純運転資本等の増加要因は前項「② 財政状態の状況」に記載したとおりです。

2026/03/25 15:42

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

③【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)		前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による現金創出	25	650,935		589,546
法人所得税の支払		△191,104		△100,477
営業活動によるキャッシュ・フロー		386,280		447,600

2026/03/25 15:42