営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示していた「退職給付に係る資産及び負債の増減額」について、金額的重要性が増したことから、当連結会計年度より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△883百万円は、「退職給付に係る資産及び負債の増減額」として組替えて表示しています。

2026/06/12 9:48

#2 注記事項－子会社及び関連会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

③ 要約キャッシュ・フロー計算書

		(単位:百万円)
	当連結会計年度(自 2025年4月 1日至 2026年3月31日)	前連結会計年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,470	7,991
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,625	△8,228

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(4)キャッシュ・フローの状況
○ 営業活動によるキャッシュ・フローは、613億円の収入(前期より312億円の収入増)となりました。運転資本が棚卸資産の増加や買掛金の減少などにより増加となった一方で、退職給付信託の返還を受けたことに伴う退職後給付に係る資産の減少により増加しました。
○ 投資活動によるキャッシュ・フローは、418億円の支出(前期より317億円の支出増)となりました。金融資産の売却による収入があった一方で、無形資産の取得および子会社の取得などの資本的支出が増加しました。

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#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	当連結会計年度(自 2025年4月 1日至 2026年3月31日)	前連結会計年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		50,999	61,065
その他		△7,980	△16,259
営業活動によるキャッシュ・フロー		61,323	30,117

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