営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－表示方法の変更、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「研究開発税額控除」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することといたしました。
これらの表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表記していた194百万円は、「研究開発税額控除」△602百万円、「その他」796百万円として組み替えております。

2025/08/08 15:55

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは433百万円の収入となりました。これは主に、法人税の還付額を含む現金収入が営業に関する現金支出を上回ったことによるものです。

2025/08/08 15:55

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記番号	当中間連結会計期間(自 2025年1月1日至 2025年6月30日)		前中間連結会計期間(自 2024年1月1日至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間損失(△)		△3,722		△3,158
法人所得税の還付額		1,218		157
営業活動によるキャッシュ・フロー		433		1,511
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/08/08 15:55