有価証券報告書-第153期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
(2) 【主な資産及び負債の内容】
(a) 流動資産
(イ)現金及び預金
(ロ)受取手形
a 相手先別内訳
b 期日別内訳
(注)平成26年1月期日には当事業年度末日満期手形631百万円が含まれております。
(ハ)売掛金
a 相手先別内訳
b 滞留状況
(注) 1 「当期回収高」には、回収の都度品代請求額と相殺した歩引額を含んでおります。
2 算出方法
3 金額は、消費税等を含んでおります。
(ニ)商品及び製品
(ホ)仕掛品
(ヘ)原材料及び貯蔵品
(b) 固定資産
(イ)商標権
(ロ)関係会社株式
(ハ)関係会社長期貸付金
(ニ)前払年金費用
(c) 流動負債
(イ)支払手形
a 相手先別内訳
b 期日別内訳
(注)平成26年1月期日には当事業年度末日満期手形90百万円が含まれております。
(ロ)買掛金
(ハ)未払費用
(ニ)1年内返済予定の長期借入金
(d)固定負債
(イ)退職給付引当金
(a) 流動資産
(イ)現金及び預金
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 現金 | 3 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 1,764 |
| 普通預金 | 14,880 |
| 通知預金 | 100 |
| 定期預金 | 3,000 |
| その他の預金 | 101 |
| 計 | 19,845 |
| 合計 | 19,849 |
(ロ)受取手形
a 相手先別内訳
| 相手先 | 金額(百万円) |
| ㈱リードヘルスケア | 721 |
| ㈱東京堂 | 323 |
| ヤクシ化成㈱ | 169 |
| 中北薬品㈱ | 160 |
| 小松屋㈱ | 149 |
| その他 | 1,447 |
| 合計 | 2,971 |
b 期日別内訳
| 期日 | 金額(百万円) |
| 平成26年1月期日 | 1,713 |
| 平成26年2月期日 | 718 |
| 平成26年3月期日 | 441 |
| 平成26年4月期日 | 87 |
| 平成26年5月期日 | 10 |
| 合計 | 2,971 |
(注)平成26年1月期日には当事業年度末日満期手形631百万円が含まれております。
(ハ)売掛金
a 相手先別内訳
| 相手先 | 金額(百万円) |
| ㈱Paltac | 7,962 |
| ㈱あらた | 5,212 |
| アルフレッサ ヘルスケア㈱ | 4,021 |
| ライオン歯科材㈱ | 2,157 |
| ライオンハイジーン㈱ | 1,473 |
| その他 | 13,593 |
| 合計 | 34,418 |
b 滞留状況
| 期間 | 当期首残高 (百万円) | 当期発生高 (百万円) | 当期回収高 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 回収率 (%) | 滞留期間 |
| 自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日 | 32,242 | 266,704 | 264,528 | 34,418 | 88.49 | 1.50ヵ月 |
(注) 1 「当期回収高」には、回収の都度品代請求額と相殺した歩引額を含んでおります。
2 算出方法
| 回収率= | 当期回収高 | ×100 |
| (当期首売掛金残高+当期発生高) |
| 滞留期間= | (当期首売掛金残高+当期末売掛金残高)÷2 |
| 当期発生高÷12 |
3 金額は、消費税等を含んでおります。
(ニ)商品及び製品
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 商品 | |
| ハウスホールド品 | 1,685 |
| オーラルケア品 | 564 |
| ビューティケア品 | 912 |
| 薬品 | 1,150 |
| 化学品 | 1,176 |
| 計 | 5,489 |
| 製品 | |
| ハウスホールド品 | 7,721 |
| オーラルケア品 | 2,481 |
| ビューティケア品 | 1,469 |
| 薬品 | 291 |
| 化学品 | 50 |
| 計 | 12,014 |
| 合計 | 17,504 |
(ホ)仕掛品
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 千葉工場 | 214 |
| 小田原工場 | 180 |
| 大阪工場 | 147 |
| 明石工場 | 398 |
| プロダクションセンター | 117 |
| 合計 | 1,058 |
(ヘ)原材料及び貯蔵品
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 原材料 | |
| 原料 | 3,360 |
| 包装材料 | 320 |
| 計 | 3,680 |
| 貯蔵品 | |
| 販売促進材料 | 503 |
| その他 | 353 |
| 計 | 856 |
| 合計 | 4,537 |
(b) 固定資産
(イ)商標権
| 内訳 | 金額(百万円) |
| バファリン等商標権 | 9,896 |
| その他 | 680 |
| 合計 | 10,576 |
(ロ)関係会社株式
| 関係会社名 | 金額(百万円) |
| ライオンケミカル㈱ | 7,800 |
| ライオンエコケミカルズ有限公司 | 5,887 |
| CJライオン㈱ | 3,803 |
| 泰国獅王企業有限公司 | 758 |
| 獅王企業(シンガポール)有限公司 | 739 |
| その他 | 4,396 |
| 合計 | 23,385 |
(ハ)関係会社長期貸付金
| 関係会社名 | 金額(百万円) |
| ライオンケミカル㈱ | 4,000 |
| 一方社油脂工業㈱ | 550 |
| ㈱イシュア | 120 |
| 合計 | 4,670 |
(ニ)前払年金費用
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 確定給付型企業年金に係る前払年金費用 | 16,249 |
| 合計 | 16,249 |
(c) 流動負債
(イ)支払手形
a 相手先別内訳
| 相手先 | 金額(百万円) |
| 東亜薬品㈱ | 955 |
| ㈱アドフレックス・コミュニケーションズ | 457 |
| 帝國製薬㈱ | 448 |
| ㈱NRLファーマ | 415 |
| 戎屋化学工業㈱ | 365 |
| その他 | 5,556 |
| 合計 | 8,198 |
b 期日別内訳
| 期日 | 金額(百万円) |
| 平成26年1月期日 | 4,234 |
| 平成26年2月期日 | 2,191 |
| 平成26年3月期日 | 1,622 |
| 平成26年4月期日 | 151 |
| 合計 | 8,198 |
(注)平成26年1月期日には当事業年度末日満期手形90百万円が含まれております。
(ロ)買掛金
| 相手先 | 金額(百万円) |
| ライオンケミカル㈱ | 6,815 |
| ライオンパッケージング㈱ | 3,662 |
| ライオン・アクゾ㈱ | 3,097 |
| 大日本印刷㈱ | 1,470 |
| ㈱吉野工業所 | 1,411 |
| その他 | 15,074 |
| 合計 | 31,531 |
(ハ)未払費用
| 内訳 | 金額(百万円) |
| 運送費及び保管料 | 3,020 |
| 販売手数料 | 2,271 |
| 販売促進費 | 9,524 |
| 広告宣伝費 | 7,383 |
| その他 | 6,443 |
| 合計 | 28,641 |
(ニ)1年内返済予定の長期借入金
| 相手先 | 金額(百万円) |
| ㈱みずほ銀行 | 9,928 |
| ㈱三菱東京UFJ銀行 | 5,458 |
| みずほ信託銀行㈱ | 2,482 |
| 三菱UFJ信託銀行㈱ | 2,482 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 2,000 |
| 合計 | 22,350 |
(d)固定負債
(イ)退職給付引当金
| 区分 | 金額(百万円) |
| 退職給付債務 | 18,665 |
| 未認識過去勤務債務 | △12 |
| 未認識数理計算上の差異 | △2,106 |
| 合計 | 16,546 |