その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る税効果額（連結）

※2 その他の包括利益に係る税効果額

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
その他有価証券評価差額金:
税効果調整前	978百万円	△1,015百万円

2023/05/12 16:48

#2 その他の包括利益に係る組替調整額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額	977百万円	△868百万円

2023/05/12 16:48

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日現在)	当事業年度(2022年3月31日現在)
前払年金費用	△25	△23
その他有価証券評価差額金	△972	△686
返品資産	-	△214

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/05/12 16:48

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日現在)	当連結会計年度(2022年3月31日現在)
在外子会社の留保利益	△308	△389
その他有価証券評価差額金	△972	△686
退職給付に係る資産	△25	△23

(注)1.評価性引当額が55百万円増加しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/05/12 16:48

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債につきましては、68億44百万円増加し331億93百万円となりました。主な要因は、支払手形及び買掛金が4億76百万円、長期借入金が5億48百万円、返金負債が21億73百万円、短期借入金が62億70百万円増加した一方で、電子記録債務が7億39百万円、未払金が4億73百万円、未払法人税等が6億18百万円、返品調整引当金が6億54百万円減少したこと等によるものであります。
純資産につきましては、12億5百万円増加し210億28百万円となりました。主な要因は、利益剰余金が7億24百万円、為替換算調整勘定が5億32百万円、非支配株主持分が5億54百万円増加した一方で、その他有価証券評価差額金が7億28百万円減少したこと等によるものであります。
以上から、自己資本比率は、前連結会計年度末から4.7ポイント減少し35.5%となりました。

2023/05/12 16:48