有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	55百万円		93百万円
賞与引当金	94		93
投資有価証券評価損	22		22
減損損失等	390		380
ゴルフ会員権評価損	26		26
関係会社株式評価損	60		60
税務上の繰越欠損金	239		70
子会社株式簿価修正	-		133
その他	49		55
繰延税金資産小計	939		936
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△70		△14
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△550		△721
評価性引当額小計	△621		△735
繰延税金負債との相殺	△318		△200
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
前払年金費用	9		-
その他有価証券評価差額金	394		409
繰延税金負債小計	403		409
繰延税金資産との相殺	△318		△200
繰延税金負債の純額	84		208

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.67		1.39
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.59		△2.86
住民税均等割	0.94		1.37
税額控除	△2.73		△1.91
子会社株式簿価修正	-		△12.59
評価性引当額	△22.49		10.82
その他	△0.19		△0.87
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.19		25.93