繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2020/06/29 9:36

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ル.繰延税金資産
税務会計と金融商品取引法下での企業会計との差異は次第に大きくなっております。当社は、課税所得の計算上の資産・負債と、貸借対照表上の資産・負債の計上額との一時差異に関して、法定実効税率を用いて繰延税金資産及び繰延税金負債を計上しております。繰延税金資産の回収可能性を評価するに際しては、将来の課税所得を十分に検討し、合理的と考えられる様々な要因を考慮した上で判断しておりますが、実際の結果は、見積り根拠となる仮定又は条件等の変化により、見積り内容が実際の結果と異なる可能性があります。また、将来の課税所得が予想を下回った場合には、繰延税金資産の修正が必要となる可能性があります。

2020/06/29 9:36

#3 追加情報、財務諸表（連結）

考え、翌期の課税所得見通しについては、保守的に計算し、売上高が前期比2.2%程度下回る仮定で算出してお
ります。当事業年度におきましては、上記仮定により繰延税金資産を304,550千円計上しております。
なお,当該金額は現時点の最善の見積りであるものの見積りに用いた仮定の不確実性は高く,新型コロナウィ

2020/06/29 9:36