コーセー HD（4922）の法人税の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)		当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
組替調整額	△1		△96
法人税等及び税効果調整前	281		△601
法人税等及び税効果額	△86		127
その他有価証券評価差額金	195		△474
組替調整額	△1,104		△1,180
法人税等及び税効果調整前	3,244		7,572
法人税等及び税効果額	△993		△2,398
退職給付に係る調整額	2,250		5,173

2026/03/24 15:35

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/24 15:35

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)			当連結会計年度(2025年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
その他	2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.2

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2026/03/24 15:35

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

営業利益は、タルト事業及びアルビオン事業で減益となるも、コーセー事業の収益性の改善により、18,467百万円(前期比6.3%増)となりました。
経常利益は、為替差益が前期より減少したため、21,463百万円(同0.8%減)となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、前期において中国本土の構造改革に伴う事業整理損を計上したこと、及び法人税等の減少により、15,114百万円(同101.2%増)となりました。
1) 化粧品事業

2026/03/24 15:35

#5 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

2026/03/24 15:35