繰延税金資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社の金融資産(現金及び預金、有価証券、投資有価証券等)、繰延税金資産及び管理部門に係る資産であります。
(3)減価償却費の調整額は、全社資産に係る減価償却費であります。

2022/03/30 13:35

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額		120百万円		204百万円
繰延税金負債合計		△2,525		△2,636
繰延税金資産の純額		1,427		241

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/30 13:35

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		883百万円		1,095百万円
繰延税金負債合計		△5,012		△4,940
繰延税金資産の純額		4,547		2,488

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/30 13:35

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大はいまだ収束の目途がついておらず、今後、消費者の行動範囲や機会が縮小し、返品率や店頭在庫金額に重要な影響が及ぶ場合には、返金負債の評価にその影響を反映させる可能性があります。
3.繰延税金資産の回収可能性
⑴ 財務諸表に計上した金額

2022/03/30 13:35