有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前事業年度(2020年3月31日)
(注)1. 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2021年3月31日)
(注)1. 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前事業年度(2020年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金(1年内含む)の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前事業年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 587,102 | ― | (注2) | |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 260,329 | ― | 1,574 |
(注)1. 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 800,098 | ― | (注2) | |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 366,437 | ― | △14,919 |
(注)1. 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前事業年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 (1年以内含む) | |||
支払固定・ 受取変動 | 184,500 | ― | (注) | ||
合計 | 184,500 | ― | ― |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金(1年内含む)の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。