有価証券報告書-第57期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
譲渡制限付株式報酬費用	34百万円		43百万円
役員賞与引当金	-		12
未払事業税	2		5
繰越欠損金	70		-
繰越外国税額控除	16		-
その他	1		1
繰延税金資産小計	124		61
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△12		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6		△10
評価性引当額小計	△18		△10
繰延税金資産合計	106		51
繰延税金負債
未収分配金	△2		△2
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△3		△2
繰延税金資産の純額	103		49

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
外国源泉税額控除	-		△5.7
住民税均等割	1.5		△0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△148.2		-
株式報酬費用	4.0		△11.1
評価性引当額の増減	19.3		2.8
その他	1.5		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△90.3		15.7