繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年8月31日)	当事業年度(2024年8月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	111,019千円	111,507千円
繰延税金負債合計	△101,026千円	△99,753千円
繰延税金資産の純額	100,439千円	91,613千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/11/27 15:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年8月31日)	当連結会計年度(2024年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,031,316千円	2,474,541千円
繰延税金負債合計	△505,256千円	△472,734千円
繰延税金資産の純額	△145,709千円	△83,041千円

(注) 1.評価性引当額に重要な変動はありません。

2024/11/27 15:32

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(表示方法の変更)
税効果会計関係注記において、前事業年度まで「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「契約負債」、「未払事業所税」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。
この表示方法を反映させるため、前事業年度において、「その他」に表示していた5,778千円は、「契約負債」4,677千円、「未払事業所税」558千円、「その他」543千円として組み替えております。

2024/11/27 15:32