コスモ石油（5007）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成26年3月31日)		当事業年度(平成27年3月31日)
(1)流動の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金事業構造改善引当金	-百万円1,202		2,941百万円888
繰延税金負債合計	△816		△859
繰延税金資産・負債の純額	△333		4,765
(2)固定の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金	67,335		84,713
繰延税金負債合計	△1,488		△1,418
繰延税金資産・負債の純額	△1,088		△252
(再評価に係る繰延税金資産・負債)
再評価に係る繰延税金資産	11,663		10,489
評価性引当額	△11,663		△10,489

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2015/06/23 15:42

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成26年3月31日)		当連結会計年度(平成27年3月31日)
(1)流動の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金	783百万円		3,774百万円
繰延税金負債との相殺	△700		△1,148
繰延税金資産の純額	2,340		7,920
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△1,035		△1,187
繰延税金資産との相殺	700		1,148
繰延税金負債の純額	△335		△39
(2)固定の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金	69,869		89,580
繰延税金負債との相殺	△5,655		△9,624
繰延税金資産の純額	2,935		2,779
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△29,854		△35,142
繰延税金資産との相殺	5,655		9,624
繰延税金負債の純額	△24,198		△25,517
(再評価に係る繰延税金資産・負債)
再評価に係る繰延税金資産	11,980		10,791
評価性引当額	△11,980		△10,791

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2015/06/23 15:42