有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	124百万円		121百万円
減損損失	463		15
未払賞与	18		15
その他	82		73
繰延税金資産小計	688		225
評価性引当額	△453		△39
繰延税金資産合計	235		186
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52		△53
その他	△26		△25
繰延税金負債合計	△78		△79
繰延税金資産(負債)の純額	156		106

(注)評価性引当額が422百万円減少しております。この減少の主な内容は減損損失にかかる評価性引当額の減少によるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.4		△1.6
住民税均等割	1.8		0.6
評価性引当額の増減	0.5		△19.4
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		10.2