訂正有価証券届出書(新規公開時)

29.キャッシュ・フロー情報
(1) 財務活動に係る負債の変動
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

							(単位:百万円)
	2022年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動					2023年 3月31日
			企業結合 による引受	在外営業活動 体の換算差額	新規リース	その他
短期借入金	376,414	68,115	-	1,185	-		-	445,714
長期借入金	211,616	30,458	-	5,825	-		-	247,899
リース負債	58,592	△11,356	1,448	4,643	7,332	(注)	△35,356	25,303
合計	646,622	87,217	1,448	11,653	7,332		△35,356	718,916

(注) 基礎材料セグメントのMLCCの譲渡決定に伴い、売却目的保有の処分グループに振り替えたことから生じた減少額が主なものです。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

							(単位:百万円)
	2023年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動					2024年 3月31日
			企業結合 による引受	在外営業活動 体の換算差額	新規リース	その他
短期借入金	445,714	△70,437	-	2,199	-	(注)	△184,906	192,570
長期借入金	247,899	△77,012	-	4,410	-		283	175,580
リース負債	25,303	△6,063	-	1,166	1,486		△1,512	20,380
合計	718,916	△153,512	-	7,775	1,486		△186,135	388,530

(注) 基礎材料セグメントのPPCの株式譲渡に伴い、連結子会社から除外し、持分法適用会社としたことによる減少額が主なものです。
(2) 支配の喪失
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(SCM Minera Lumina Copper Chileの株式譲渡)
① 取引の概要
当社は、当社グループが株式の100%を保有していたカセロネス銅鉱山の運営会社であるMLCC株式の51%を2023年7月にLundin社へ譲渡したことにより、同社に対する支配を喪失しました。同社の支配喪失時の資産及び負債の内訳並びに受取対価と売却による収支の関係は以下のとおりです。
② 支配の喪失を伴う資産及び負債

(単位:百万円)
	金額
現金及び現金同等物	21,896
その他流動資産	56,294
非流動資産	231,611
資産合計	309,801
流動負債	39,297
非流動負債	53,108
負債合計	92,405

③ 支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー

(単位:百万円)
	金額
受取対価	126,396
うち未収入金	△20,029
支配喪失した子会社における現金及び現金同等物	△21,896
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	84,471

(パンパシフィック・カッパー株式会社の株式譲渡)
① 取引の概要
当社は、当社グループが株式の67.8%を保有していた銅製錬事業の原料調達・販売機能を担うPPCの20%を2024年3月に丸紅株式会社へ譲渡したことにより、同社に対する支配を喪失しました。同社の支配喪失時の資産及び負債の内訳並びに受取対価と売却による収支の関係は以下のとおりです。
② 支配の喪失を伴う資産及び負債

(単位:百万円)
	金額
現金及び現金同等物	1
その他流動資産	493,369
非流動資産	2,398
資産合計	495,768
流動負債	408,017
非流動負債	288
負債合計	408,305

③ 支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー

(単位:百万円)
	金額
受取対価	14,500
うち未収入金	△4,350
支配喪失した子会社における現金及び現金同等物	△1
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	10,149

(3) 現金及び現金同等物
連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物に含まれるものは、以下のとおりです。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度末 (2023年3月31日)	当連結会計年度末 (2024年3月31日)
連結財政状態計算書における現金及び現金同等物	54,775	36,779
売却目的で保有する資産に含まれる現金及び現金同等物 (注)	3,249	-
連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物	58,024	36,779

(注) 売却目的で保有する資産に含まれる現金及び現金同等物の詳細は注記14.「売却目的で保有する非流動資産又は処分グループ」に記載しています。