有報情報

#1 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2022年12月31日)	当連結会計年度(2023年12月31日)
売却目的保有に分類される処分グループに係る資産
現金及び現金同等物	-	933
営業債権及びその他の債権	-	171

当該売却目的保有に分類される処分グループについては、売却コスト控除後の公正価値が帳簿価額を下回っているため、売却コスト控除後の公正価値により測定しております。なお、公正価値は、本株式譲渡契約における売却予定価額に基づいて決定しております。この公正価値測定はレベル3の公正価値に区分されます。
これに伴い、当連結会計年度において、LAG及びLSIの保有する製造設備等の帳簿価額11,303百万円の全額を減損損失として連結損益計算書の「その他の費用」に計上しております。

2024/03/29 10:47

#2 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

6.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は次のとおりであります。

2024/03/29 10:47

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(5)金融商品

2024/03/29 10:47

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融商品の帳簿価額と公正価値は次のとおりであります。

				(単位:百万円)
償却原価で測定される金融資産
現金及び現金同等物	73,846	73,846	90,251	90,251
営業債権及びその他の債権	209,009	209,009	215,970	215,970

純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
及びヘッジ手段として指定された金融資産は、連結財政状態計算書における「その他の金融資産」に含まれて

2024/03/29 10:47

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(注)ROAは連結ベースの事業利益に基づき算出しております。
当連結会計年度末の資産合計は、1,266,732百万円と前連結会計年度末に比べて41,530百万円増加しました。現金及び現金同等物などの増加などにより流動資産が820百万円増加しました。また、有形固定資産の取得及び為替換算影響などにより非流動資産は40,710百万円増加しました。
当連結会計年度末の負債合計は、625,302百万円と前連結会計年度末に比べて36,037百万円減少し、有利子負債残高は、310,932百万円と前連結会計年度末に比べて61,828百万円減少しました。

2024/03/29 10:47

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		41,556	△95,568
現金及び現金同等物に係る換算差額		8,025	5,336
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		△1,247	17,338
現金及び現金同等物の期首残高	6	75,093	73,846
売却目的保有に分類される処分グループに係る資産に含まれる現金及び現金同等物	35	-	△933
現金及び現金同等物の期末残高	6	73,846	90,251

2024/03/29 10:47

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	6,19	73,846	90,251
営業債権及びその他の債権	7,19	209,009	215,970

2024/03/29 10:47