営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

財政状態につきましては、売上高の増加に伴い「受取手形及び売掛金」並びに「電子記録債権」が増加しており、生産活動の拡大による「原材料及び貯蔵品」等の棚卸資産の増加と合わせて、「流動資産合計」の大幅な増加に繋がっております。
この結果、キャッシュ・フローの状況において「売上債権」及び「棚卸資産」の大幅な増加が生じており、「税金等調整前当期純利益」が102億39百万円と前連結会計年度に比べて大幅に増加したものの、「営業活動によるキャッシュ・フロー」は42億88百万円の増加に留まっており、「現金及び現金同等物」が微増となった主因となっております。
③資本の財源及び資金の流動性

2019/06/27 11:01

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

3.連結キャッシュ・フロー計算書の表示方法の変更
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前受金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△120百万円は、「前受金の増減額」261百万円、「その他」△381百万円として組替えております。

2019/06/27 11:01