営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他-純額」に含めていた「減損損失」は、金額的重要性が高まったため、当連結会計年度より独立掲記しています。また、営業活動によるキャッシュ・フローの「営業債権及びその他の債権の増減額」に含まれていた「未収法人所得税の増減」についても、連結財政状態計算書の未収法人所得税の組替に伴い、「その他の資産の増減額」に含めて表示しています。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において営業活動によるキャッシュ・フローの「その他-純額」に含めていた126百万円、「営業債権及びその他の債権の増減額」に含まれていた6,007百万円は、それぞれ「減損損失」及び「その他の資産の増減額」に組替えて表示しています。

2025/06/20 15:41

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.資金の源泉
<当連結会計年度末の資金の状況>当社の主な資金の源泉は、営業活動によって獲得した現金です。当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは237,918百万円であり、当連結会計年度末において現金及び現金同等物を444,744百万円保有しています。うち海外の連結子会社が保有する現金及び現金同等物は、当連結会計年度末において276,751百万円になりますが、当社での使用を目的として、これらを当社へ還流することは現時点において想定していません。
また、当社は将来の更なる成長に向けた投資のために金融機関からの借入も実施しています。当連結会計年度末の借入金残高は246,963百万円(総資産に対し5.5%)であり、主として円建です。

2025/06/20 15:41

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

e 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2023年 4月 1日至 2024年 3月31日)	当連結会計年度(自 2024年 4月 1日至 2025年 3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期利益		104,827	27,454
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		△44,293	△44,127
営業活動によるキャッシュ・フロー		269,069	237,918

2025/06/20 15:41