有価証券報告書-第115期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等		時価	当該時価の算定方法
				うち1年超
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	53	-	△0	取引先金融機関から提示された価格等によっております。
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	1,000	1,000	(*)	―――
為替予約の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	125	-	(*)	―――
為替予約の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル	売掛金	13	-	(*)	―――
合計			1,192	1,000	△0	―――

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。また、為替予約の振当処理によるものは、受取手形及び売掛金、支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形及び売掛金、支払手形及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ 対象	契約額等		時価	当該時価の算定方法
				うち1年超
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	213	-	7	取引先金融機関から提示された価格等によっております。
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	1,000	1,000	(*)	―――
為替予約の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	170	-	(*)	―――
為替予約の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル	売掛金	27	-	(*)	―――
合計			1,411	1,000	7	―――

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。また、為替予約の振当処理によるものは、受取手形及び売掛金、支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形及び売掛金、支払手形及び買掛金の時価に含めて記載しております。