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キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2022年4月1日至 2023年3月31日	自 2023年4月1日至 2024年3月31日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純利益	28,045	13,024
減価償却費	13,764	13,744
のれん償却額	2,924	3,246
貸倒引当金の増減額（△は減少）	73	-58
賞与引当金の増減額（△は減少）	156	-233
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	52	-41
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	226	74
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	-12	-10
環境対策引当金の増減額（△は減少）	-79	43
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）		0
受取利息及び受取配当金	-477	-953
支払利息	960	2,384
投資有価証券売却損益（△は益）	-15	-912
投資有価証券評価損益（△は益）	－	0
関係会社株式売却損益（△は益）	－	-307
固定資産除売却損益（△は益）	401	253
関係会社整理損	425	62
売上債権の増減額（△は増加）	1,389	7,986
棚卸資産の増減額（△は増加）	-11,411	15,275
仕入債務の増減額（△は減少）	-14,390	-3,785
その他	-2,163	-689
小計	19,869	49,104
利息及び配当金の受取額	477	950
利息の支払額	-756	-1,827
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	-7,434	-7,583
営業活動によるキャッシュ・フロー	12,155	40,644
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-13,576	-17,294
有形固定資産の売却による収入	492	532
無形固定資産の取得による支出	-276	-804
投資有価証券の取得による支出	-2	-202
投資有価証券の売却による収入	34	1,921
持分法適用会社に対する投資の売却による収入	787	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	403
長期貸付けによる支出	-4
長期貸付金の回収による収入	2	1
定期預金の預入による支出	-1,065	-628
定期預金の払戻による収入	1,048	557
その他	-207	-411
投資活動によるキャッシュ・フロー	-12,766	-15,924
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-716	15,054
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	18,997	-30,999
長期借入れによる収入	300	5,000
長期借入金の返済による支出	-3,414	-8,610
リース債務の返済による支出	-796	-902
自己株式の取得による支出	-4	-5
配当金の支払額	-5,441	-4,352
非支配株主への配当金の支払額	-37	-23
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	-343	-2,593
その他	-17	-13
財務活動によるキャッシュ・フロー	8,525	-27,446
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,215	2,397
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	9,129	-329
現金及び現金同等物の四半期末残高	30,986	30,657

山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート