前期
次期
キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2023年4月1日至 2023年9月30日	自 2024年4月1日至 2024年9月30日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純利益	7,637	2,714
減価償却費	6,711	7,095
のれん償却額	1,589	1,713
貸倒引当金の増減額（△は減少）	-58	-74
賞与引当金の増減額（△は減少）	-8	10
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	34	2
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	51	12
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	-16
環境対策引当金の増減額（△は減少）	46	2
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）	0	1
受取利息及び受取配当金	-477	-394
支払利息	1,043	1,189
投資有価証券売却損益（△は益）	-67	-321
投資有価証券評価損益（△は益）	0	－
固定資産除売却損益（△は益）	93	150
売上債権の増減額（△は増加）	-1,972	4,212
棚卸資産の増減額（△は増加）	14,135	2,511
仕入債務の増減額（△は減少）	-8,526	-7,146
その他	39	-326
小計	20,256	11,352
利息及び配当金の受取額	476	395
利息の支払額	-1,025	-1,586
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	-5,046	-5,089
営業活動によるキャッシュ・フロー	14,660	5,072
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-10,718	-7,889
有形固定資産の売却による収入	360	41
無形固定資産の取得による支出	-276	-222
投資有価証券の取得による支出	-1	-224
投資有価証券の売却による収入	71	486
長期貸付けによる支出		-1
長期貸付金の回収による収入	3	0
定期預金の預入による支出	-433	-666
定期預金の払戻による収入	366	767
その他	-194	-119
投資活動によるキャッシュ・フロー	-10,823	-7,826
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-240	-17,355
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	2,000	21,989
長期借入金の返済による支出	-1,707	-121
リース債務の返済による支出	-431	-484
自己株式の取得による支出	-4	-2
配当金の支払額	-2,448	-1,633
非支配株主への配当金の支払額	-23	-2
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	-2,593	-2,491
その他	-6	-6
財務活動によるキャッシュ・フロー	-5,455	-108
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,807	46
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	189	-2,817
現金及び現金同等物の四半期末残高	31,176	27,840

山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート