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キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2022年4月1日至 2022年9月30日	自 2023年4月1日至 2023年9月30日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純利益	13,801	7,637
減価償却費	6,883	6,711
のれん償却額	1,437	1,589
貸倒引当金の増減額（△は減少）	63	-58
賞与引当金の増減額（△は減少）	46	-8
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	109	34
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	121	51
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	-20	-16
環境対策引当金の増減額（△は減少）	-7	46
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）		0
受取利息及び受取配当金	-136	-477
支払利息	394	1,043
投資有価証券売却損益（△は益）	－	-67
投資有価証券評価損益（△は益）	－	0
固定資産除売却損益（△は益）	-109	93
売上債権の増減額（△は増加）	2,028	-1,972
棚卸資産の増減額（△は増加）	-12,886	14,135
仕入債務の増減額（△は減少）	-12,452	-8,526
その他	-1,051	39
小計	-1,778	20,256
利息及び配当金の受取額	136	476
利息の支払額	-397	-1,025
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	-5,024	-5,046
営業活動によるキャッシュ・フロー	-7,064	14,660
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-6,673	-10,718
有形固定資産の売却による収入	407	360
無形固定資産の取得による支出	-133	-276
投資有価証券の取得による支出	-1	-1
投資有価証券の売却による収入	－	71
長期貸付けによる支出	-3
長期貸付金の回収による収入	0	3
定期預金の預入による支出	-309	-433
定期預金の払戻による収入	277	366
その他	-209	-194
投資活動によるキャッシュ・フロー	-6,645	-10,823
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-1,090	-240
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	16,998	2,000
長期借入金の返済による支出	-1,521	-1,707
リース債務の返済による支出	-392	-431
自己株式の取得による支出	-2	-4
配当金の支払額	-2,448	-2,448
非支配株主への配当金の支払額	-37	-23
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	-2,593
その他	-10	-6
財務活動によるキャッシュ・フロー	11,495	-5,455
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,152	1,807
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	-1,062	189
現金及び現金同等物の四半期末残高	30,986	31,176

山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート