繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	55,485千円	57,408千円
繰延税金負債合計	451,980	364,574
繰延税金資産の純額	612,099	945,472
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	282,208	282,208

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/26 10:54

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,056千円	7,489千円
繰延税金負債合計	553,227	445,081
繰延税金資産の純額	794,876	1,152,386
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	282,208	282,208

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/26 10:54

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(会計上の見積り)
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損の判定において、新型コロナウイルス感染症拡大の影響及び2019年11月に当社板橋工場第三圧延工場で発生した火災事故の影響等を考慮し、会計上の見積りを行っております。上記会計上の見積りにおいては、以下の仮定を置いています。
新型コロナウイルス感染症拡大の影響につきましては、国内外の需要低迷の影響は2021年3月期第1四半期中に底を打ち、その後徐々に回復していくものと仮定しております。

2020/06/26 10:54