四半期報告書-第63期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成26年3月31日)

				(単位:千円)
科目	連結貸借対照表計上額	時価	差額	時価の算定方法
電子記録債権	226,996	226,996	―	(注)1
有価証券及び投資有価証券	12,908,507	12,908,507	―	(注)2
長期貸付金	118,674	127,718	9,044	(注)3
電子記録債務	2,044,916	2,044,916	―	(注)4
短期借入金	2,116,000	2,116,000	―	(注)4
未払金	986,249	986,249	―	(注)4
長期借入金(※1)	6,550,000	6,575,617	25,617	(注)5
デリバティブ取引(※2)	(18,278)	(18,278)	―	(注)6

(※1)1年内返済予定の長期借入金を含む。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
当第3四半期連結会計期間末(平成26年12月31日)
企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めていない。

				(単位:千円)
科目	四半期連結 貸借対照表計上額	時価	差額	時価の算定方法
電子記録債権	952,744	952,744	―	(注)1
有価証券及び投資有価証券	12,474,153	12,474,153	―	(注)2
長期貸付金	440,051	520,210	80,159	(注)3
電子記録債務	2,497,344	2,497,344	―	(注)4
短期借入金	1,855,590	1,855,590	―	(注)4
未払金	1,131,737	1,131,737	―	(注)4
長期借入金(※1)	7,596,000	7,639,476	43,476	(注)5
デリバティブ取引(※2)	―	―	―	(注)6

(※1)1年内返済予定の長期借入金を含む。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
(注)1.電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注)2.有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券、投資信託等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっている。
なお、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次のとおりである。

		(単位:千円)
区分	平成26年3月31日	平成26年12月31日
非上場株式	3,678,575	3,085,000
その他	50,000	50,000

(注)3.長期貸付金
これらの時価については、その将来キャッシュ・フローをスワップレート等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価格より算定している。
(注)4.電子記録債務、短期借入金、未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注)5.長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定している。変動金利による長期借入金の一部については金利スワップの特例処理の対象とされ、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定している。
(注)6.デリバティブ取引
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっている。