四半期報告書-第64期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成27年3月31日)

				(単位:千円)
科目	連結 貸借対照表計上額	時価	差額	時価の算定方法
現金及び預金	11,231,440	11,231,440	―	(注)1
電子記録債権	1,154,260	1,154,260	―	(注)1
有価証券及び投資有価証券	12,367,177	12,367,177	―	(注)2
長期貸付金	438,572	508,792	70,219	(注)3
支払手形及び買掛金	3,375,717	3,375,717	―	(注)4
電子記録債務	2,109,842	2,109,842	―	(注)4
短期借入金	1,690,357	1,690,357	―	(注)4
未払金	1,152,391	1,152,391	―	(注)4
営業外電子記録債務	565,034	565,034	―	(注)4
長期借入金(※)	7,628,000	7,658,781	30,781	(注)5

(※)1年内返済予定の長期借入金を含む。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めていない。

				(単位:千円)
科目	四半期連結 貸借対照表計上額	時価	差額	時価の算定方法
現金及び預金	9,176,532	9,176,532	―	(注)1
電子記録債権	1,673,690	1,673,690	―	(注)1
有価証券及び投資有価証券	11,680,675	11,680,675	―	(注)2
長期貸付金	387,284	451,807	64,523	(注)3
支払手形及び買掛金	3,035,493	3,035,493	―	(注)4
電子記録債務	1,865,015	1,865,015	―	(注)4
短期借入金	2,213,673	2,213,673	―	(注)4
未払金	810,775	810,775	―	(注)4
営業外電子記録債務	659,430	659,430	―	(注)4
長期借入金(※)	6,844,000	6,870,096	26,096	(注)5

(※)1年内返済予定の長期借入金を含む。
(注)1.現金及び預金並びに電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注)2.有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券、投資信託等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっている。
なお、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は、次のとおりである。

		(単位:千円)
区分	平成27年3月31日	平成27年12月31日
非上場株式	3,023,443	2,891,944
その他	50,000	50,000

(注)3.長期貸付金
これらの時価について、その将来キャッシュ・フローをスワップレート等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価格より算定している。
(注)4.支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金、未払金並びに営業外電子記録債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(注)5.長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定している。変動金利による長期借入金の一部については金利スワップの特例処理の対象とされ、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定している。