新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

2025年6月30日 関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(有償ストックオプションとして新株予約権の発行)の規定に基づく臨時報告書
2025年8月19日 関東財務局長に提出

2026/06/30 13:51

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を次のとおり発行しております。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

第7回新株予約権

決議年月日	2025年8月18日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 5当社監査等委員 1
新株予約権の数(個) ※	21,520(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 2,152,000(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	135(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2025年9月5日～2027年9月4日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 137.28資本組入額 68.64
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)5

※ 当事業年度の末日(2026年3月31日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2026年5月31日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在にかかる記載を省略しております。
(注) 1.新株予約権の目的である株式の種類及び数

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#4 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

決議年月日	2025年8月18日
付与日	2025年9月4日
権利確定条件	新株予約権の割当てを受ける者が1個当たり228円で割当個数分を2025年9月4日までに払い込むこととする。
対象勤務期間	─

注1.株式数に換算して記載しております。
注2.本件は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、特に有利な条件ではありません。

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#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
2 当会社の株主は、株式取扱規定に定めるところにより、その有する単元未満株式の数と併せて単元株式となる数の株式を買増請求することができる。

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#6 新株予約権等に関する注記

3 新株予約権等に関する事項

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#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 提出日現在発行数には、2026年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

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#8 発行済株式及び自己株式に関する注記

(変動事由の概要)
増加数の内訳は、新株予約権の権利行使による新株の発行が33,450,000株です。ストック・オプションの権利行使による新株の発行が102,000株です。
2 自己株式に関する事項

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#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注)1. 新株予約権の行使による増加です。
(注)2. 有償第三者割当 発行価格 480,000,000円(1株につき30円)

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#10 社債明細表、財務諸表（連結）

(注) 1.2025年9月5日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
2.2025年10月10日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。

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#11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当事業年度において、行使価額修正条項付新株予約権に係る新株予約権が次のとおり行使されました。
・第8回新株予約権(行使価額修正条項付)

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#12 重要な契約等（連結）

5 【重要な契約等】
1.新株予約権の発行及び行使
当社は、2025年8月18日開催の取締役会決議において、当社の取締役及び監査等委員を割当予定先とする新株予約権(有償ストック・オプション)の締結を決議しました。詳細は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。

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#13 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(1)株式会社SDSホールディングスとの投資及び業務提携
当社は、2026年4月20日開催の取締役会において、株式会社SDSホールディングスが発行する新株予約権の一部引受による投資を行うとともに、同社との間で業務提携契約を締結することを決議いたしました。
本投資に係る総投資額は約1,400百万円であり、暗号資産分野及びAIデータセンター関連分野における連携を通じた成長機会の創出を目的としております。

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#14 関連当事者情報、財務諸表（連結）

(注)1.KAY LEO BROTHERS LIMITEDは、2026年3月31日現在の株主名簿では議決権等の所有割合が5.32%になりますが、付与された新株予約権をすべて行使すれば、所有割合が15.32%となります。さらに当事業年度における2025年4月23日までの所有割合は21.93%となっておりましたので、主要株主等に該当する会社と判断しました。
2.2025年8月18日開催の取締役会において第9回新株予約権の付与が決議されたことによるものです。なお、「取引金額」欄は当事業年度における新株予約権の付与による割当株数に行使価格を乗じた金額を記載しており、「期末残高」欄は当事業年度における新株予約権の数に行使価格を乗じた金額を記載しております。

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#15 １株当たり情報、財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当事業年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	141,591,582	157,888,035
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	─	・2025年8月18日取締役会決議第7回新株予約権(有償ストック・オプション) 普通株式 2,050,000株・2025年8月18日取締役会決議第9回新株予約権普通株式 22,050,000株

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