営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)のキャッシュ・フローに対する調整
前連結会計年度におけるIFRS会計基準に準拠した連結キャッシュ・フロー計算書は、日本基準に準拠して作成された連結キャッシュ・フロー計算書に比べ、営業活動によるキャッシュ・フローが1,632百万円の増加、投資活動によるキャッシュ・フローが1,295百万円の減少、財務活動によるキャッシュ・フローが5,986百万円の減少となりました。
日本基準に準拠した連結キャッシュ・フロー計算書と、IFRS会計基準に準拠した連結キャッシュ・フロー計算書の主な差異は以下のとおりであります。

2024/06/28 11:07

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前利益の増加や、棚卸資産の圧縮を進めたこと等により、前期比40,699百万円増加し、94,918百万円の収入(前期は54,219百万円の収入)となりました。

2024/06/28 11:07

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		1,699		21,969
法人所得税の支払額		△8,058		△1,764
営業活動によるキャッシュ・フロー		54,219		94,918

(注)財務活動によるキャッシュ・フローの「その他の金融負債の増加に伴う収入」及び「その他の金融負債の減少に伴う支出」は、主に原料品ファイナンスに伴う負債の増加及び減少に係るものであります。

2024/06/28 11:07