繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2023年3月31日)	(2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	7,433百万円	8,325百万円
繰延税金負債合計	△8,731百万円	△10,013百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,081百万円	3,964百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/24 15:20

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

「注記事項(会計方針の変更)」に記載のとおり、当社の持分法適用関連会社である㈱UACJは、当連結会計年度の期首より国際財務報告基準(IFRS)を適用しております。当該適用による会計方針の変更は遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の数値及び負担率となっております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	14,395	百万円	11,233	百万円
繰延税金負債合計	△22,809	百万円	△26,595	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,836	百万円	955	百万円

(注1)評価性引当額に重要な変動はありません。

2024/06/24 15:20

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/24 15:20