SWCC（5805）の繰延税金資産の推移 - 全期間

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

2025年3月27日に行われた㈱TOTOKUとの企業結合については、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当連結会計年度の連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、暫定的に算定されたのれんの金額16,852百万円は、会計処理の確定により9,268百万円減少し、7,583百万円となっております。また、それに伴い建物及び構築物(純額)は1,134百万円、機械装置及び運搬具(純額)は604百万円、工具、器具及び備品(純額)は164百万円、顧客関連資産は15,890百万円、技術資産は5,277百万円、繰延税金負債は6,750百万円、非支配株主持分は6,511百万円それぞれ増加し、土地は152百万円、繰延税金資産は385百万円それぞれ減少しております。
なお、のれんの償却期間は18年、のれん以外の無形固定資産に計上された顧客関連資産の償却期間は23年、技術資産の償却期間は20年であります。

2026/06/18 13:47

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式及び出資金評価損	2,002百万円		1,625百万円
繰延税金負債合計	△1,233		△1,101
繰延税金資産(負債)の純額	740		1,042
再評価に係る繰延税金資産	835		835
評価性引当額	△835		△835
合計	△3,604		△3,604
再評価に係る繰延税金資産(負債)純額	△3,604		△3,604

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

2026/06/18 13:47

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	333百万円		239百万円
繰延税金負債合計	△10,917		△11,274
繰延税金資産(負債)の純額	△6,250		△6,432
再評価に係る繰延税金資産	835		835
評価性引当額	△835		△835
合計	△3,604		△3,604
再評価に係る繰延税金資産(負債)純額	△3,604		△3,604

(注)1.当連結会計年度において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前連結会計年度に係る数値については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。

2026/06/18 13:47