繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	3,235百万円		3,235百万円
繰延税金負債合計	△146		△652
繰延税金資産(負債)の純額	△127		△591

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

2023/06/27 12:28

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	265百万円		175百万円
繰延税金負債合計	△2,303		△4,055
繰延税金資産(負債)の純額	681		△967
再評価に係る繰延税金資産	810		811
評価性引当額	△810		△811
合計	△4,155		△4,161
再評価に係る繰延税金資産(負債)純額	△4,155		△4,161

(注)1.評価性引当額が804百万円減少しております。この減少の主な内容は、減価償却超過額損金限度超過額に係る評価性引当額が減少したことであります。

2023/06/27 12:28