有価証券報告書-第55期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	1,458千円		9,859千円
賞与引当金	5,417		6,643
繰越欠損金	3,529		-
その他	3,030		6,747
繰延税金資産小計	13,437		23,251
評価性引当額	△266		△265
繰延税金資産合計	13,171		22,985
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	33,851		30,891
役員退職慰労引当金	44,654		44,654
減損損失	4,141		3,047
繰越欠損金	48,357		67,176
その他	2,191		8,246
繰延税金資産小計	133,195		154,015
評価性引当額	△96,283		△120,615
繰延税金資産合計	36,911		33,400
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△9,392		△6,998
繰延税金負債合計	△9,392		△6,998
繰延税金資産の純額	27,519		26,401

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.5%		税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.7
住民税均等割	3.4
評価性引当額	△6.5
その他	△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8