	前連結会計年度(自 2023年12月1日至 2024年11月30日)	当連結会計年度(自 2024年12月1日至 2025年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△4,242千円	319,150千円
法人税等及び税効果額	149,313千円	△94,391千円
その他有価証券評価差額金	△370,124千円	224,759千円
為替換算調整勘定

2026/02/25 14:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年11月30日)	当事業年度(2025年11月30日)
前払年金費用	△384,150 千円	△414,557 千円
その他有価証券評価差額金	△123,613 千円	△218,004 千円
圧縮記帳積立金	△43,148 千円	△41,817 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/02/25 14:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年11月30日)	当連結会計年度(2025年11月30日)
在外子会社留保利益	△300,593千円	△340,331千円
その他有価証券評価差額金	△123,613千円	△218,004千円
土地評価差額	△51,744千円	△53,255千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年11月30日)

2026/02/25 14:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ443百万円増加し、20,404百万円となりました。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ706百万円減少し、22,552百万円となりました。これは主として、為替換算調整勘定が548百万円、その他有価証券評価差額金が224百万円それぞれ増加した一方で、利益剰余金が1,298百万円減少したことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況

2026/02/25 14:00