有価証券報告書-第118期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

(リース取引関係)
1 ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
電子部材・フォトマスク事業における生産設備(機械装置及び運搬具)であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(貸主側)
(1)リース投資資産の内容
① 流動資産

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
リース料債権部分	23,224	23,224
見積残存価額部分	―	―
受取利息相当額	△2,532	△2,470
リース投資資産	20,692	20,754

② 投資その他の資産

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
リース料債権部分	345,568	322,343
見積残存価額部分	214,920	214,920
受取利息相当額	△32,300	△29,829
リース投資資産	528,188	507,434

(2)リース債権及びリース投資資産にかかるリース料債権部分の連結会計年度末日後の回収予定額
① 流動資産

	(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債権	23,224	―	―	―	―	―
リース投資資産	20,692	―	―	―	―	―

	(単位:千円)
	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債権	23,224	―	―	―	―	―
リース投資資産	20,754	―	―	―	―	―

② 投資その他の資産

	(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債権	―	23,224	23,224	23,224	23,224	252,669
リース投資資産	―	20,754	20,817	20,882	20,949	444,785

	(単位:千円)
	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債権	―	23,224	23,224	23,224	23,224	229,444
リース投資資産	―	20,817	20,882	20,949	21,017	423,767

2 リース取引に関する会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
(貸主側)
① リース物件の取得価額、減価償却累計額及び連結会計年度末残高

	(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)
	取得価額	減価償却累計額	連結会計年度末残高
建物及び構築物	3,208,241	1,781,151	1,427,090
機械装置及び運搬具	21,823	18,936	2,886
工具、器具及び備品	24,321	23,777	543
合計	3,254,386	1,823,865	1,430,520

	(単位:千円)
	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
	取得価額	減価償却累計額	連結会計年度末残高
建物及び構築物	3,195,223	1,841,633	1,353,590
機械装置及び運搬具	21,823	19,222	2,600
工具、器具及び備品	24,321	23,938	383
合計	3,241,367	1,884,793	1,356,574

② 未経過リース料連結会計年度末残高相当額

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
1年以内	141,985	123,454
1年超	559,851	436,397
合計	701,836	559,851

③ 受取リース料、減価償却費及び受取利息相当額

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (自 平成27年12月1日 至 平成28年11月30日)	当連結会計年度 (自 平成28年12月1日 至 平成29年11月30日)
受取リース料	139,826	140,138
減価償却費	75,706	73,085
受取利息相当額	2,158	1,846

④ 利息相当額の算定方法
リース料総額と見積残存価額の合計額からリース物件の購入価額を控除した額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
3 オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(借主側)

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
1年以内	3,421	7,517
1年超	4,441	1,100
合計	7,863	8,618

(貸主側)

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (平成28年11月30日)	当連結会計年度 (平成29年11月30日)
1年以内	615,427	563,462
1年超	3,770,119	3,206,656
合計	4,385,547	3,770,119