山本製作所のその他有価証券評価差額金の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年12月1日至 2024年11月30日)	当連結会計年度(自 2024年12月1日至 2025年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	496,793千円	2,099,383千円
法人税等及び税効果額	△149,137	△658,138
その他有価証券評価差額金	347,655	1,424,586
為替換算調整勘定

2026/02/27 12:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年11月30日)	当事業年度(2025年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△550,708千円	△1,208,847千円
繰延税金負債合計	△550,708千円	△1,208,847千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった重要な項目別の内訳。

2026/02/27 12:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年11月30日)	当連結会計年度(2025年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△550,708千円	△1,208,847千円
繰延税金負債合計	△550,708千円	△1,208,847千円

注1 評価性引当額が59,290千円増加しております。これは、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものです。
注2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/02/27 12:01

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産の部)
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ1,288百万円増加し、13,042百万円となりました。これはその他有価証券評価差額金が1,424百万円増加したこと、為替換算調整勘定が281百万円増加したことなどによります。
③キャッシュ・フローの状況

2026/02/27 12:01