有価証券報告書-第104期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 支払 米ドル 受取 墨ペソ | 313 | 192 | 3 | 3 |
通貨スワップ取引 支払 円 受取 墨ペソ | 180 | 90 | △10 | △10 | |
合計 | 493 | 282 | △6 | △6 |
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 支払 米ドル 受取 墨ペソ | 153 | 85 | 10 | 10 |
通貨スワップ取引 支払 円 受取 墨ペソ | 90 | - | 4 | 4 | |
合計 | 243 | 85 | 15 | 15 |
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 67 | - | 1 |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 11 | - | 0 | |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 1,032 | - | 14 |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 36 | - | 0 | |
為替予約取引 売建 米ドル | 未収入金 | 214 | - | △2 | |
為替予約取引 売建 タイバーツ | 未収入金 | 157 | - | △0 | |
為替予約取引 買建 米ドル | 買掛金 | 322 | - | 3 | |
合計 | 1,843 | - | 17 |
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 974 | - | △18 |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 38 | - | △0 | |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 842 | - | △42 |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 51 | - | △0 | |
為替予約取引 売建 米ドル | 未収入金 | 406 | - | △8 | |
為替予約取引 売建 タイバーツ | 未収入金 | 101 | - | △0 | |
為替予約取引 売建 人民元 | 未収入金 | 195 | - | △2 | |
合計 | 2,609 | - | △75 |
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。