有価証券報告書-第102期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 支払 米ドル 受取 墨ペソ | 216 | 96 | 12 | 12 |
通貨スワップ取引 支払 円 受取 墨ペソ | 360 | 225 | △14 | △14 | |
合計 | 576 | 321 | △1 | △1 |
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 支払 米ドル 受取 墨ペソ | 426 | 263 | 25 | 25 |
通貨スワップ取引 支払 円 受取 墨ペソ | 270 | 180 | △5 | △5 | |
合計 | 696 | 443 | 19 | 19 |
(注)時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | - | - | - |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 26 | - | △0 | |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 221 | - | 9 |
為替予約取引 売建 ユーロ | 売掛金 | 54 | - | 2 | |
合計 | 301 | - | 11 |
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 884 | - | 0 |
為替予約取引 売建 米ドル | 未収入金 | 210 | - | 0 | |
為替予約取引 売建 タイバーツ | 未収入金 | 225 | - | 0 | |
合計 | 1,320 | - | 0 |
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場によっております。