文化シヤッター（5930）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	4,001百万円		4,090百万円
繰延税金負債合計	△1,689		△2,274
繰延税金資産の純額	3,655		3,445

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/15 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	4,894百万円		4,937百万円
繰延税金負債合計	△5,553		△6,429
繰延税金資産(負債)の純額	3,501		3,389

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/15 13:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

	(単位:百万円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	3,655	3,445

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、繰延税金資産について、将来の事業計画に基づいた課税所得によって、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上している。繰延税金資産の回収可能性は、将来の業績見通し及びタックス・プランニングに基づき判断している。なお、繰延税金資産の回収可能性は将来の業績見通し等が想定より減少した場合、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性がある。

2026/06/15 13:30

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	(単位:百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	5,044	4,706

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、繰延税金資産について、将来の事業計画に基づいた課税所得によって、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上している。繰延税金資産の回収可能性は、将来の業績見通し及びタックス・プランニングに基づき判断している。なお、繰延税金資産の回収可能性は将来の業績見通し等が想定より減少した場合、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性がある。

2026/06/15 13:30