有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	4,001百万円		4,090百万円
投資有価証券評価損	568		567
賞与引当金	950		1,080
貸倒引当金	346		627
関係会社事業損失引当金	108		93
未払事業税	137		134
役員株式給付引当金	23		31
減損損失	57		57
その他有価証券評価差額金	0		-
その他	427		609
繰延税金資産小計	6,621		7,293
評価性引当額	△1,276		△1,572
繰延税金資産合計	5,345		5,720
繰延税金負債
前払年金費用	△406		△383
その他有価証券評価差額金	△1,262		△1,870
土地圧縮積立金	△14		△14
その他	△6		△5
繰延税金負債合計	△1,689		△2,274
繰延税金資産の純額	3,655		3,445

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割等	1.29		1.28
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.64		1.57
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.23		△10.41
評価性引当額	△0.17		2.29
法人税額の特別控除額	△2.65		△3.67
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.70		-
その他	△0.72		△0.72
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.08		20.96