有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産 たな卸資産評価損 貸倒引当金 従業員賞与引当金 従業員賞与引当金に係る社会保険料 未払事業税 製品保証引当金 退職給付引当金 減損損失 役員株式給付引当金 従業員株式給付引当金 その他 計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 前払年金費用 その他有価証券評価差額金 その他 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額	18,150千円 16,545 167,457 24,603 30,576 - 22,948 31,770 78,752 529 52,406 443,740 △36,690 407,050 △127,435 △1,145 △1,996 △130,577 276,473	17,681千円 23,128 188,591 27,547 51,764 43,683 23,085 40,049 85,879 831 44,955 547,198 △42,996 504,201 △128,827 △56,063 △3,266 △188,158 316,042

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.2
外国子会社からの受取配当金等の益金不算入額	△2.5		△2.3
住民税均等割	1.5		1.1
法人税額の特別控除等	△1.0		△2.2
評価性引当額の増減	△1.0		0.2
その他	0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	27.6		26.9