有価証券報告書-第61期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役会は、監査役3名(有価証券報告書提出日現在、うち社外監査役2名)で構成されております。監査役会は、新年度の監査計画の承認時及び四半期決算を含む決算期に主に開催をしており、当事業年度7回開催しております。
監査役会では、監査の方針、監査計画策定、監査報告書の作成、会計監査人の選任、定時株主総会への付議議案内容の監査等を行っております。
常勤監査役は、監査役会において定めた監査計画等に従い、取締役会や経営企画会議をはじめとする重要な会議への出席や、重要書類の閲覧、子会社への往査等を通じて客観的・合理的な監査を実施しております。
また、内部監査部門(内部監査委員会)、会計監査人とも定期的かつ必要に応じて意見交換・情報交換を実施し、監査の実効性を高めております。非常勤の社外監査役は、常勤監査役と十分に意思疎通を図って連携し、内部統制部門からの各種報告を受け、監査役会での十分な議論を踏まえて監査を行っております。
当事業年度において、個々の監査役の監査役会出席状況は以下のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
小泉 茂男	7回	7回
小栗 厳	7回	6回
板尾 昌之	7回	7回

② 内部監査の状況
内部監査については、当社の内部統制を統括する代表取締役社長の直轄機関である内部監査委員会が、年間監査計画に基づき、法令遵守、リスク管理、内部統制システムの運用状況等、業務全般にわたり監査を実施し、独立した立場から組織の内部管理体制の適正性を客観的に評価しております。
③ 会計監査の状況
ア. 監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
イ. 継続監査期間
28年間
ウ. 業務を執行した公認会計士
加藤 博久
髙村 藤貴
エ. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、公認会計士試験合格者3名、その他1名であります。
オ. 監査法人の選定方針と理由
当社は、適切な会計監査が実施されるよう、主として以下の項目について検討し、有限責任監査法人トーマツを会計監査人に選定しております。
1. 監査法人の品質管理体制が適切であり、独立性に問題がないこと。
2. 監査計画、監査チームの編成、社員ローテーション等監査の実施体制に問題がないこと。
会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨およびその理由を報告いたします。また、上記項目について、会計監査人の適性を評価し、適切でないと認められる場合には、会計監査人の不再任の議案を株主総会に提出いたします。
カ. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人の評価を行っており、有限責任監査法人トーマツについて、会計監査の適格性・独立性を害する事由等の発生はなく、適切な監査の遂行が可能であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
ア. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	19,800	-	21,000	7,170
連結子会社	-	-	-	-
計	19,800	-	21,000	7,170

(注)監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
収益認識に関する会計基準等対応の助言・指導業務であります。
イ. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ア.を除く)
該当事項はありません。
ウ. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
エ. 監査報酬の決定方針
当社は、当社の事業規模の観点から合理的な監査日数を勘案し、監査公認会計士等に対する監査報酬額を決定しております。
オ. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査内容、監査遂行状況及び報酬額に合理性があるか検証を行ない、妥当であると判断し同意をいたしました。