支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳

2018/06/29 9:55

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債務が当事業年度の期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成29年3月31日)	当事業年度(平成30年3月31日)
受取手形	-千円	28,628千円
支払手形	-	84,862
電子記録債務	-	196,683

2018/06/29 9:55

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当社の財政状態は、当事業年度末の総資産は、245億29百万円(前年同期比38億41百万円増)となりました。これは主に売掛金が12億11百万円、受取手形が10億50百万円、土地が7億46百万円、建設仮勘定が7億14百万円、現金及び預金が4億66百万円増加したことなどによるものです。
負債は、103億3百万円(前年同期比26億31百万円増)となりました。これは主に未払法人税等が2億95百万円減少したものの、長期借入金が20億円、前受金が3億6百万円、買掛金が2億46百万円、支払手形が1億96百万円増加したことなどによるものです。
純資産は、142億25百万円(前年同期比12億10百万円増)となりました。これは主に剰余金の配当が2億14百万円あったものの、当期純利益を13億7百万円計上し、その他有価証券評価差額金が1億19百万円増加したことなどによるものです。

2018/06/29 9:55

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(為替変動)
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、短期に支払期日が到来するため、資金繰りに関する流動性リスクが存在しております。また、買掛金の一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替変動リスクが存在しております。
借入金:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(金利変動)

2018/06/29 9:55