有価証券報告書-第69期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、資金調達については銀行借入及び社債発行による方針であります。デリバティブ取引は、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては与信管理基準等に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務、並びに未払金は、1年以内の支払期日であります。
また、借入金及び社債の使途は、運転資金及び設備投資資金であり、これら営業債務、借入金等の金銭債務は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,973,051	1,973,051	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,347,847	1,347,847	―
(3) 電子記録債権	640,128	640,128	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	241,699	241,699	―
資産計	4,202,726	4,202,726	―
(1) 支払手形及び買掛金	145,401	145,401	―
(2) 電子記録債務	166,849	166,849	―
(3) 短期借入金	40,000	40,000	―
(4) 未払金	270,771	270,771	―
(5) 社債(*)	32,500	32,719	219
(6) 長期借入金(*)	2,606,732	2,616,977	10,245
負債計	3,262,255	3,272,720	10,465

(*) 社債及び長期借入金には、1年以内に期限の到来する金額を含めております。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,438,249	2,438,249	―
(2) 受取手形及び売掛金	953,173	953,173	―
(3) 電子記録債権	489,892	489,892	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	200,164	200,164	―
資産計	4,081,478	4,081,478	―
(1) 支払手形及び買掛金	85,715	85,715	―
(2) 電子記録債務	138,753	138,753	―
(3) 未払金	108,209	108,209	―
(4) 社債(*)	17,500	17,566	66
(5) 長期借入金(*)	2,723,007	2,706,259	△16,747
負債計	3,073,185	3,056,504	△16,680

(*) 社債及び長期借入金には、1年以内に期限の到来する金額を含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の社債発行又は、借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
非上場株式	200	200

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産 (4) 投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,969,456	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,347,847	―	―	―
電子記録債権	640,128	―	―	―
合計	3,957,431	―	―	―

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,434,731	-	-	-
受取手形及び売掛金	953,173	-	-	-
電子記録債権	489,892	-	-	-
合計	3,877,796	-	-	-

4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	40,000	―	―	―	―	―
社債	15,000	15,000	2,500	―	―	―
長期借入金	677,693	641,288	569,208	384,968	203,978	129,597
合計	732,693	656,288	571,708	384,968	203,978	129,597

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
社債	15,000	2,500	-	-	-	-
長期借入金	779,288	707,208	522,968	334,649	252,687	126,207
合計	794,288	709,708	522,968	334,649	252,687	126,207