有価証券報告書-第64期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、資金調達については銀行借入及び社債発行による方針であります。デリバティブ取引は、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては与信管理基準等に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務、並びに未払金は、1年以内の支払期日であります。
また、借入金及び社債の使途は、運転資金及び設備投資資金であり、これら営業債務、借入金等の金銭債務は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,937,783	1,937,783	-
(2)受取手形及び売掛金	1,588,049	1,588,049	-
(3)電子記録債権	139,010	139,010	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	207,947	207,947	-
資産計	3,872,790	3,872,790	-
(1)支払手形及び買掛金	388,554	388,554	-
(2)電子記録債務	-	-	-
(3)短期借入金	40,000	40,000	-
(4)未払金	136,692	136,692	-
(5)社債(*)	401,000	413,727	12,727
(6)長期借入金(*)	663,494	665,065	1,571
負債計	1,629,741	1,644,039	14,298

(*)社債及び長期借入金には、1年以内に期限の到来する金額を含めております。
当連結会計年度(平成27年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,983,073	1,983,073	-
(2)受取手形及び売掛金	1,466,711	1,466,711	-
(3)電子記録債権	280,682	280,682	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	260,577	260,577	-
資産計	3,991,044	3,991,044	-
(1)支払手形及び買掛金	219,889	219,889	-
(2)電子記録債務	154,027	154,027	-
(3)短期借入金	40,000	40,000	-
(4)未払金	141,462	141,462	-
(5)社債(*)	315,500	316,198	698
(6)長期借入金(*)	1,087,532	1,093,103	5,571
負債計	1,958,411	1,964,682	6,270

(*)社債及び長期借入金には、1年以内に期限の到来する金額を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債、 (6)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の社債発行又は、借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年6月30日)	当連結会計年度 (平成27年6月30日)
非上場株式	200	200

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産 (4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,933,657	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,588,049	-	-	-
電子記録債権	139,010	-	-	-
合計	3,660,717	-	-	-

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,978,353	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,466,711	-	-	-
電子記録債権	280,682	-	-	-
合計	3,725,746	-	-	-

4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	40,000	-	-	-	-	-
社債	178,000	133,000	50,000	30,000	10,000	-
長期借入金	217,252	190,092	141,207	88,177	26,766	-
合計	435,252	323,092	191,207	118,177	36,766	-

当連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	40,000	-	-	-	-	-
社債	148,000	65,000	45,000	25,000	15,000	17,500
長期借入金	275,887	247,827	192,997	130,091	108,915	131,815
合計	463,887	312,827	237,997	155,091	123,915	149,315