繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生における主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,939	千円	38,639	千円
繰延税金負債合計	△63,752	千円	△66,748	千円
繰延税金資産(負債)の純額	400,074	千円	386,728	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 9:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	35,625	千円	132,541	千円
繰延税金負債合計	△297,886	千円	△431,128	千円
繰延税金資産(負債)の純額	301,343	千円	163,379	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/27 9:53

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

「1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の個別財務諸表に計上した金額

2024/06/27 9:53

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

工事原価総額は、過去の工事の施工実績を基礎として、個々の案件に特有の状況を織り込んだ実行予算を使用しており、工事着手後の状況の変化による作業内容の変更等を都度反映しておりますが、外注価格及び資材価格等の高騰、手直し等による施工中の追加原価の発生など、想定外の事象により、工事原価総額が増加した場合、将来の業績に影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/06/27 9:53